Comment bien gérer sa retraite en tant qu'auto-entrepreneur ?
En tant que micro-entrepreneur, vous avez probablement des questions sur vos droits à la retraite. Il est important de comprendre comment ces droits sont calculés pour pouvoir planifier efficacement votre avenir financier.
Cet article vous guidera à travers les différentes étapes de ce processus.
1. Comprendre le système de cotisations sociales des micro-entrepreneurs
En tant que micro-entrepreneur, vous êtes soumis à un régime de cotisations sociales simplifié, qui est proportionnel à votre chiffre d'affaires. Le taux de ces cotisations varie en fonction de votre activité.
Par exemple, pour une activité commerciale, le taux est de 12,3%, pour une prestation de service BIC, il est de 21,2% et pour une activité libérale, il est de 21,1%.
Ces taux s’appliquent au chiffre d’affaires réalisé par le micro-entrepreneur, et comprennent les cotisations sociales obligatoires (maladie, retraite, etc.) ainsi que la contribution à la formation professionnelle.
Ces taux sont valables depuis le 1er octobre 2022. Il existe des taux réduits pour les micro-entrepreneurs bénéficiant de l’ACRE (Aide aux Créateurs et Repreneurs d’Entreprise) ou exerçant en Outre-mer.
Ces cotisations sociales sont versées à l'Urssaf, qui redistribue ensuite cet argent aux différents organismes dont vous dépendez. Une partie de ces cotisations est destinée à votre régime de retraite de base et à votre pension de retraite complémentaire.
2. Identifier votre caisse de retraite
Selon votre activité, vous serez affilié à la Sécurité sociale des indépendants (SSI) ou à la Caisse interprofessionnelle de prévoyance et d'assurance vieillesse (Cipav).
Les artisans, commerçants et professions libérales non réglementées dépendent de la SSI, tandis que certaines professions libérales réglementées relèvent de la Cipav.
3. Comprendre comment sont validés les trimestres de retraite
Pour obtenir une retraite complète, vous devez avoir cotisé un certain nombre de trimestres.
Ce nombre varie en fonction de votre année de naissance, allant de 166 trimestres pour les personnes nées entre 1955 et 1957 à 172 trimestres pour celles nées à partir de 1973.
La validation des trimestres dépend du montant des cotisations sociales que vous avez versées, et donc de votre chiffre d'affaires. En cas de chiffre d'affaires nul, aucun trimestre ne sera validé.
4. Calculer votre retraite de base
Pour déterminer le montant de votre retraite de base, plusieurs étapes sont nécessaires. Tout d'abord, vous devez déterminer le montant de vos cotisations affectées à votre régime de retraite de base. Ensuite, vous devez calculer le montant des revenus cotisés pour votre retraite de base. Enfin, vous devez déterminer le nombre de trimestres cotisés.
La formule de calcul de la retraite de base pour les micro-entrepreneurs relevant du régime général est la suivante : Revenu annuel moyen (moyenne des 25 meilleures années d'activité) x Taux de la retraite x (Nombre de trimestres acquis / Nombre de trimestres exigés en fonction de l'année de naissance) (voir tableau).
Deviens commercial avec notre formation certifiante ici : “je veux savoir comment vendre”
5. Calculer votre retraite complémentaire
En tant que micro-entrepreneur, vous bénéficiez également d'une retraite complémentaire. Elle correspond à un pourcentage prélevé sur le montant de vos cotisations sociales. Le calcul des points de retraite se fait en plusieurs étapes.
Comme pour la retraite de base, vous devez déterminer la part du montant de vos cotisations sociales qui revient à votre retraite complémentaire.
6. Prendre en compte l'âge de départ à la retraite
Comme pour les salariés, l'âge légal de départ à la retraite pour les micro-entrepreneurs est de 62 ans. Cependant, pour bénéficier d'une retraite complète (dite "à taux plein"), vous devez avoir validé un certain nombre de trimestres.
À noter que l'âge de départ à la retraite sera progressivement reporté à 64 ans d'ici 2030 dans le cadre de la réforme des retraites.
7. Tenir compte des particularités de la Cipav
Pour les micro-entrepreneurs affiliés à la Cipav, le calcul des droits à la retraite est différent.
La retraite de base est calculée selon un système de points, tout comme la retraite complémentaire. Les trimestres de retraite et les points sont calculés sur la base du montant des cotisations sociales versées, et donc des recettes réellement encaissées.
Sont affiliés :
à la SSI : les artisans, commerçants et professions libérales non réglementées ;
à la Cipav : les professions libérales réglementées (architecte, avocat, médecin, infirmier libéral, etc.).
8. Estimer votre pension de retraite
Pour estimer le montant de votre pension de retraite, vous pouvez utiliser les outils en ligne disponibles sur les sites de l'Assurance Retraite et d'Info Retraite.
Ces outils vous permettent de voir votre historique de carrière, de contacter vos différents régimes de retraite, d'estimer votre pension de retraite, de consulter votre âge de départ prévu et de demander votre retraite.
9. Cumuler la retraite et l'activité de micro-entrepreneur
Si vous êtes déjà à la retraite et souhaitez poursuivre ou démarrer votre activité de micro-entrepreneur, sachez que c'est possible.
Vous pouvez cumuler votre pension de retraite avec les revenus de votre activité de micro-entrepreneur, sous certaines conditions.
10. Se préparer à la retraite en tant que micro-entrepreneur
Pour partir à la retraite dans les meilleures conditions, il est conseillé de la préparer le plus tôt possible. Il est important de connaître vos droits à la retraite en tant que micro-entrepreneur et de planifier votre stratégie de retraite avec un expert en la matière.
FAQ
La retraite progressive : comment réduire son activité tout en percevant une partie de sa retraite ?
La retraite progressive est un dispositif qui vous permet de réduire votre activité professionnelle tout en percevant une partie de votre pension de retraite. Ainsi, vous pouvez profiter d’un meilleur équilibre entre travail et loisirs, tout en augmentant vos droits à la retraite pour l’avenir.
Pour bénéficier de la retraite progressive, vous devez remplir certaines conditions, notamment avoir au moins 60 ans, justifier de 150 trimestres validés et exercer une activité à temps partiel (entre 40% et 80% du temps plein).
Vous devez également demander la liquidation de tous vos droits à la retraite auprès de vos régimes obligatoires.
Le montant de votre retraite progressive dépend de votre durée d’assurance, de votre salaire annuel moyen et de votre taux de réduction d’activité.
Vous pouvez estimer le montant de votre retraite progressive grâce au simulateur en ligne disponible sur le site de l’Assurance retraite.
Pour en savoir plus sur la retraite progressive, vous pouvez consulter les articles suivants : Régime de retraite du micro-entrepreneur, Auto-entrepreneurs, avez-vous pensé à la retraite progressive ?, Retraite progressive 2023 : réforme, conditions, montant, demande, [Comment cumuler les statuts de retraité et de micro-entrepreneur ?].
Comment se constituer un complément de revenu pour sa retraite ?
En tant qu'entrepreneur, il est essentiel de prendre des mesures proactives pour se constituer un complément de revenu solide pour sa retraite.
Voici quelques stratégies à considérer :
Créer un portefeuille d'investissement : Investir une partie de vos revenus dans des actions, des obligations ou des fonds communs de placement peut être une excellente façon de générer des revenus passifs à long terme. Il est important de diversifier votre portefeuille et de consulter un conseiller financier pour prendre des décisions éclairées.
Développer des sources de revenus résiduels : En tant qu'entrepreneur, vous pouvez créer des revenus résiduels en développant des sources de revenus récurrents. Par exemple, si vous avez une entreprise de commerce électronique, vous pouvez envisager des modèles d'abonnement ou des produits à renouvellement automatique.
Investir dans l'immobilier : L'investissement immobilier peut être une excellente option pour générer des revenus passifs. Vous pouvez acheter des biens immobiliers résidentiels ou commerciaux et les louer pour obtenir un flux de trésorerie régulier. N'oubliez pas de prendre en compte les coûts d'entretien et les fluctuations du marché immobilier.
Développer une présence en ligne : Si vous êtes un entrepreneur ayant des compétences spécifiques, envisagez de développer une présence en ligne en proposant des services ou des cours en ligne. Cela peut vous aider à générer des revenus supplémentaires tout en partageant vos connaissances et en établissant votre réputation.
Créer une entreprise lucrative et la vendre : Si vous êtes en mesure de créer une entreprise prospère, envisagez de la vendre une fois que vous approchez de la retraite. Cela peut vous fournir une somme d'argent importante qui peut être utilisée comme revenu de retraite.
Souscrire à une assurance-vie et à une rente : Souscrire à une assurance-vie et à une rente peut offrir une protection financière supplémentaire pour votre retraite. Ces produits financiers peuvent garantir des paiements réguliers une fois que vous avez atteint l'âge de la retraite.
Il est essentiel de commencer à constituer un complément de revenu pour votre retraite dès que possible. Plus tôt vous commencez, plus il sera facile d'accumuler des revenus passifs et de bénéficier de la croissance à long terme.
N'oubliez pas de consulter des professionnels financiers qualifiés pour vous aider à prendre les bonnes décisions en fonction de votre situation personnelle et de vos objectifs de retraite.
Conclusion
En conclusion, déterminer vos droits à la retraite en tant que micro-entrepreneur nécessite de comprendre votre système de cotisations sociales, de savoir à quelle caisse de retraite vous êtes affilié, de comprendre comment sont validés vos trimestres de retraite, de calculer votre retraite de base et complémentaire, de tenir compte de votre âge de départ à la retraite, d'estimer votre pension de retraite, et de préparer votre départ à la retraite.
En ayant une bonne compréhension de ces éléments, vous serez bien équipé pour planifier votre avenir financier.
Pour rejoindre ma chaîne Télégram où je vous donne une astuce sur le réseautage, la vente ou le marketing par jour, c’est ici ==} https://t.me/youworkhere
Pour compléter cet article
Revenir au début de cet article sur comment bien gérer sa retraite en tant qu'auto-entrepreneur.
Besoin de développer votre réseau professionnel ? Alors venez vite vous inscrire à l’une de nos réunions de notre réseau d’affaires.